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GROUPE CRÉDIT COOPÉRATIF
DOCUMENT DE RÉFÉRENCE
2016
161
3
RAPPORT DE GESTION
DU CRÉDIT COOPÉRATIF
RAPPORT
DU PRÉSIDENT
LES COMPTES
DU CRÉDIT COOPÉRATIF
INFORMATIONS
COMPLÉMENTAIRES
Comptes consolidés IFRS du Crédit Coopératif au 31 décembre 2016
(en milliers d’euros)
31/12/2015
31/12/2016
Cotation sur
un marché
actif
(niveau 1)
Techniques
de
valorisation
utilisant des
données
observables
(niveau 2)
Techniques
de
valorisation
utilisant des
données non
observables
(niveau 3)
Total
Cotation
sur un
marché
actif
(niveau 1)
Techniques
de
valorisation
utilisant des
données
observables
(niveau 2)
Techniques
de
valorisation
utilisant des
données non
observables
(niveau 3) Total
Actifs financiers à la juste valeur sur option
par résultat
9 863
9 863
4 825
4 825
Dérivés de taux
27 905
27 905
26 321
26 321
Dérivés actions
Dérivés de change
3 668
3 668
1 017
1 017
Dérivés de crédit
Autres dérivés
Instruments dérivés de couverture
31 573
31 573
27 338
27 338
Titres de participation
260 467 260 467
259 390 259 390
Autres titres
628 687
9 736
48 976 687 399
621 636
12 720
57 994 692 350
Titres à revenu fixe
437 315
9 387
446 702
441 414
12 720
454 134
Titres à revenu variable
191 372
349
48 976 240 697
180 222
57 994 238 216
Autres actifs financiers
Actifs financiers disponibles à la vente
628 687
9 736 309 443 947 866 621 636
12 720
317 384 951 740
PASSIFS FINANCIERS
Titres
Instruments dérivés
76 262
76 262
70 791
70 791
Dérivés de taux
74 740
74 740
66 507
66 507
Dérivés actions
Dérivés de change
1 241
1 241
2 499
2 499
Dérivés de crédit
Autres dérivés
281
281
1 785
1 785
Autres passifs financiers
Passifs financiers détenus à des fins
de transaction
76 262
76 262
70 791
70 791
Titres
Autres passifs financiers
Passifs financiers à la juste valeur sur option
par résultat
Dérivés de taux
73 370
73 370
75 482
75 482
Dérivés actions
Dérivés de change
3
3
Dérivés de crédit
Autres dérivés
Instruments dérivés de couverture
73 373
73 373
75 482
75 482
5.5.2 Analyse des actifs et passifs financiers classés en niveau 3 de la hiérarchie de juste valeur
Au 31 décembre 2016
(en milliers d’euros)
01/01/2016
Reclasse-
ments
Gains et pertes comptabilisés
au cours de la période
Événements de
gestion de la période
Transferts
de la période
Autres
variations
31/12/
2016
Au compte
de résultat
En
capitaux
propres
Achats /
Émissions
Ventes /
Rembour-
sements
Vers une
autre
catégorie
comptable
De et
vers un
autre
niveau
Sur les
opérations
en vie à la
clôture
Sur les
opérations
sorties du
bilan à la
clôture
Titres de participation
260 467
(345)
23 2 813
1 509 (4 353)
(724) 259 390
Autres titres
48 976
(1 256)
175 1 427
7 795
(706)
1 583
57 994
Titres à revenu fixe
Titres à revenu variable
48 976
(1 256)
175 1 427
7 795
(706)
1 583
57 994
Autres actifs financiers
Actifs financiers
disponibles à la vente 309 443
(1 601)
198 4 240 9 304 (5 059)
1 583 (724) 317 384