108-109 / 158
UPM Vuosikertomus 2015
UPM Vuosikertomus 2015
105
106
sisältö
tilinpäätös
lyhyesti
STRATEGia
liiketoiminnot
Sidosryhmät
hallinnointi
tilinpäätös
Segmenttikohtaiset tiedot 1.1.–31.12.2015
milj. euroa
UPM
Biorefining
UPM
Energy
UPM
Raflatac
UPM
Paper
Asia
UPM
Paper
ENA
UPM
Plywood
Muu
toiminta
Eliminoinnit
ja täsmäy-
tykset
8)
Konserni
Myynti konsernin ulkopuolelle
1 668
237 1 409
962 5 036
418
403
5
10 138
Konsernin sisäinen myynti
604
178
–
206
20
21
3
–1 032
–
Myynti yhteensä
1)
2 272
415 1 409 1 168 5 056
439
406
–1 027
10 138
Osuus osakkuus- ja yhteisyritysten tuloksista
1
–
–
–
1
–
1
–
3
Liikevoitto
466
155
99
55
32
53
306
–24
1 142
Rahoituskulut, netto
–67
Tuloverot
–159
Tilikauden voitto/tappio
916
Kertaluonteiset erät liikevoitossa
2)
–1
–26
–3
–
8
–2
3
–
–21
Liikevoitto ilman kertaluonteisia eriä
467
181
102
55
24
55
303
–24
1 163
Varat
3)
3 384 2 425
697 1 200 2 637
284 1 720
–218
12 129
Kohdistamattomat varat
2 064
Varat yhteensä
14 193
Velat
4)
197
12
140
141
435
31
145
–164
937
Kohdistamattomat velat
5 312
Velat yhteensä
6 249
Muut erät
Poistot
169
11
35
86
190
23
13
–3
524
Arvonalentumiset
–
–
–
–
–
–
–
–
–
Investoinnit
5)
161
35
22
211
57
23
11
–
520
Investoinnit ilman yritys- ja osakehankintoja
159
3
22
211
57
23
11
–
486
Sijoitettu pääoma, 31.12.
6)
3 187 2 413
557 1 059 2 202
253 1 575
–236
11 010
Sijoitettu pääoma, keskimäärin
3 191 2 716
581 1 012 2 289
263 1 483
–558
10 977
Sijoitetun pääoman tuotto,
ilman kertaluonteisia eriä %
7)
14,6
6,7
17,6
5,4
1,0
20,9
20,4
–
10,5
Henkilöstö vuoden lopussa
2 593
73 2 894 1 738 9 472 2 469
443
–104
19 578
Henkilöstö keskimäärin
2 640
78 2 891 1 729 10 020 2 504
491
–107 20 246
1)
Konsernin liikevaihto koostuu pääosin tavaroiden myynnistä.
2)
Vuoden 2015 kertaluonteinen erä 1 miljoonaa euroa UPM Biorefining -liiketoiminta-alueella liittyy Suomen eläkeuudistuksen aiheuttamaan eläkevelvoitteen kasvuun. UPM
Energy -liiketoiminta-alueen kertaluonteiset erät 7 miljoonaa euroa liittyvät PVO Lämpövoiman sulkemisesta aiheutuviin rakennejärjestelykuluihin ja 19 miljoonaa euroa liittyvät
Olkiluoto 4 – ydinvoimalaitoshankkeeseen. UPM Raflatac -liiketoiminta-alueen kertaluonteiset nettokulut 3 miljoonaa euroa liittyvät pääosin uudelleenjärjestelyihin. UPM Paper
ENA -liiketoiminta-alueen kertaluonteiset erät sisältävät nettotuoton 10 miljoonaa euroa liittyen rakennejärjestelyihin ja 2 miljoonan euron kertaluonteisen kulun liittyen Suomen
eläkeuudistuksen aiheuttamaan eläkevelvoitteen kasvuun. UPM Plywood -liiketoiminta-alueen kertaluonteinen kulu 2 miljoonaa euroa liittyy Lahden kiinteistön rakennejärjestelyi-
hin. Muun toiminnan kertaluonteiset erät sisältävät 3 miljoonan euron myyntivoiton Tilhill Forestry Ltd:n osakkeiden myynnistä, 3 miljoonaa euroa muun omaisuuden myyntivoit-
toja sekä 3 miljoonaa euroa rakennejärjestelykuluja.
3)
Segmentin varat sisältävät liikearvon, muut aineettomat hyödykkeet, aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet, sijoituskiinteistöt, biologiset hyödykkeet, sijoitukset osakkuus- ja
yhteisyrityksiin, myytävissä olevat sijoitukset, vaihto-omaisuuden sekä myyntisaamiset.
4)
Segmentin velat sisältävät ostovelat ja saadut ennakot.
5)
Investoinnit sisältävät liiketoimintojen yhdistämisestä syntyneen liikearvon, muut aineettomat hyödykkeet, aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet, sijoituskiinteistöt, sekä sijoitukset
osakkuus- ja yhteisyrityksiin sekä muihin osakkeisiin.
6)
Segmentin sijoitettu pääoma on segmentin varat vähennettynä segmentin veloilla. Eliminoinnit ja täsmäytykset sisältävät kohdistamattomat varat ja kohdistamattomat korottomat
velat.
7)
Sijoitetun pääoman tuottoprosentin laskentakaava; segmentit: Liikevoitto ilman kertaluonteisia eriä/Sijoitettu pääoma (keskimäärin) x 100, konserni: (Voitto ennen veroja +
korko- ja muut rahoituskulut – kertaluonteiset erät)/(Oma pääoma + korolliset velat (keskimäärin)) x 100.
8)
Eliminoinnit ja täsmäytykset sisältävät sisäisen liikevaihdon ja sisäisen varastokatteen eliminoinnin sekä MPI:n yhdistelyn yhteisenä toimintona. Lisäksi realisoitumattomien raha-
virran suojausten ja hyödykejohdannaisten käyvän arvon muutokset, joita ei allokoida segmenteille sisältyvät täsmäytyksiin.
Segmenttikohtaiset tiedot 1.1.–31.12.2014
milj. euroa
UPM
Biorefining
UPM
Energy
UPM
Raflatac
UPM
Paper
Asia
UPM
Paper
ENA
UPM
Plywood
Muu
toiminta
Eliminoinnit
ja täsmäy-
tykset
8)
Konserni
Myynti konsernin ulkopuolelle
1 374
251 1 248
939 5 216
415
442
–17
9 868
Konsernin sisäinen myynti
563
213
–
185
68
25
5
–1 059
–
Myynti yhteensä
1)
1 937
464 1 248 1 124 5 284
440
447
–1 076
9 868
Osuus osakkuus- ja yhteisyritysten tuloksista
1
–
–
–
1
–
1
–
3
Liikevoitto
223
202
69
108
–32
44
82
–22
674
Rahoituskulut, netto
–7
Tuloverot
–155
Tilikauden voitto/tappio
512
Kertaluonteiset erät liikevoitossa
2)
6
–
–11
–
–213
–
45
–
–173
Liikevoitto ilman kertaluonteisia eriä
217
202
80
108
181
44
37
–22
847
Varat
3)
3 171 2 826
678 1 008 2 754
284 1 605
–246
12 080
Kohdistamattomat varat
2 115
Varat yhteensä
14 195
Velat
4)
170
8
125
86
451
26
188
–191
863
Kohdistamattomat velat
5 852
Velat yhteensä
6 715
Muut erät
Poistot
151
11
32
80
213
24
11
–2
520
Arvonalentumiset
–1
–
3
–
136
–
–
–
138
Investoinnit
5)
151
35
24
84
102
8
8
–1
411
Investoinnit ilman yritys- ja osakehankintoja
147
3
24
84
102
8
8
–1
375
Sijoitettu pääoma, 31.12.
6)
3 002 2 818
553
922 2 303
257 1 417
–328
10 944
Sijoitettu pääoma, keskimäärin
2 862 2 903
530
861 2 511
268 1 445
–117
11 263
Sijoitetun pääoman tuotto,
ilman kertaluonteisia eriä %
7)
7,6
7,0
15,1
12,5
7,2
16,4
2,6
–
7,5
Henkilöstö vuoden lopussa
2 529
80 2 847 1 652 10 467 2 441
509
–111
20 414
Henkilöstö keskimäärin
2 612
85 2 845 1 663 10 735 2 463
559
–110 20 852
1)
Konsernin liikevaihto koostuu pääosin tavaroiden myynnistä.
2)
Vuoden 2014 kertaluonteiset tuotot UPM Biorefining -liiketoiminta-alueella 5 miljoonaa euroa liittyvät aineellisten käyttöomaisuushyödykkeiden myyntiin ja tuotot 1 miljoo-
naa euroa liittyy rakennejärjestelyihin. UPM Raflatac -liiketoiminta-alueen kertaluoteiset erät 11 miljoonaa euroa liittyvät uudelleenjärjestelyihin, sisältäen 3 miljoonan euron
arvonalentumisen. UPM Paper ENA -liiketoiminta-alueen kertaluonteiset erät sisältävät 135 miljoonaa euroa arvonalentumisia sekä 73 miljoonaa euroa muita rakennejärjes-
telykuluja liittyen suunniteltuihin paperikapasiteetin sulkemisiin. Lisäksi kertaluonteisiin eriin sisältyy 5 miljoonaa euroa muita rakennejärjestelykuluja, josta 1 miljoonaa euroa
arvonalentumisia, pääasiassa liittyen UPM Docellesin paperitehtaan sulkemiseen Ranskassa. Muun toiminnan kertaluonteiset tuotot 45 miljoonaa euroa liittyvät Ison-Britannian
metsäalueiden myynnistä saatuun myyntivoittoon.
3)
Segmentin varat sisältävät liikearvon, muut aineettomat hyödykkeet, aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet, sijoituskiinteistöt, biologiset hyödykkeet, sijoitukset osakkuus- ja
yhteisyrityksiin, myytävissä olevat sijoitukset, vaihto-omaisuuden sekä myyntisaamiset.
4)
Segmentin velat sisältävät ostovelat ja saadut ennakot.
5)
Investoinnit sisältävät liiketoimintojen yhdistämisestä syntyneen liikearvon, muut aineettomat hyödykkeet, aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet, sijoituskiinteistöt, sekä sijoitukset
osakkuus- ja yhteisyrityksiin sekä muihin osakkeisiin.
6)
Segmentin sijoitettu pääoma on segmentin varat vähennettynä segmentin veloilla. Eliminoinnit ja täsmäytykset sisältävät kohdistamattomat varat ja kohdistamattomat korottomat
velat.
7)
Sijoitetun pääoman tuottoprosentin laskentakaava; segmentit: Liikevoitto ilman kertaluonteisia eriä/Sijoitettu pääoma (keskimäärin) x 100, konserni: (Voitto ennen veroja +
korko- ja muut rahoituskulut – kertaluonteiset erät)/(Oma pääoma + korolliset velat (keskimäärin)) x 100.
8)
Eliminoinnit ja täsmäytykset sisältävät sisäisen liikevaihdon ja sisäisen varastokatteen eliminoinnin sekä MPI:n yhdistelyn yhteisenä toimintona. Lisäksi realisoitumattomien raha-
virran suojausten ja hyödykejohdannaisten käyvän arvon muutokset, joita ei allokoida segmenteille sisältyvät täsmäytyksiin.