126-127 / 158
UPM Vuosikertomus 2015
UPM Vuosikertomus 2015
123
124
sisältö
tilinpäätös
lyhyesti
STRATEGia
liiketoiminnot
Sidosryhmät
hallinnointi
tilinpäätös
Korollisiin velkoihin sisältyvät joukkovelkakirjalainat
Kiinteä-
korkoiset
Korko-
%
Alkuperäinen
lainan määrä, milj.
31.12.
2015
milj. euroa
2014
milj. euroa
1997–2027
7,450
USD 375
470
424
2000–2030
3,550
JPY 10 000
95
85
2002–2017
6,625
GBP
250
355
346
2003–2018
5,500
USD 250
245
226
Yhteensä 31.12.
1 165
1 081
Lyhytaikainen osuus
–
–
Pitkäaikainen osuus
1 165
1 081
Pitkäaikaisten lainojen käyvän arvon suojaus
Käyvän arvon suojauslaskennasta aiheutuva kumulatiivinen käyvän
arvon oikaisu on yhteensä 256 (261) miljoonaa euroa, mikä on lisän-
nyt lainojen tasearvoa.
Vastaavasti suojaukseen käytettyjen johdannaissopimusten positiivi-
nen käypä arvo saamisissa ilman kertynyttä korkoa on 266 (279) mil-
joonaa euroa, ja negatiivinen käypä arvo veloissa 0 (0) miljoonaa
euroa. Käyvän arvon suojauksen tehottomasta osuudesta aiheutunut
tilikauden tulosvaikutus oli tappiota 8 (voittoa 1) miljoonaa euroa.
Korolliset nettovelat
31.12.
milj. euroa
2015
2014
Korolliset velat yhteensä
3 066
3 464
Korolliset rahoitusvarat
Pitkäaikaiset
Lainasaamiset
10
11
Johdannaiset
278
281
Muut saamiset
30
29
318
321
Lyhytaikaiset
Lainasaamiset
5
4
Johdannaiset
9
25
Muut saamiset
8
13
Rahavarat
626
700
648
742
Korolliset rahoitusvarat yhteensä
966
1 063
Korolliset nettovelat
2 100
2 401
Rahoitusleasingvelat
31.12.2015 konsernilla on yksi myynti- ja takaisinvuokraussopimus ja
kolme rahoitusleasingsopimusta koskien voimalaitoksia. Konsernilla on
myös rahoitusleasingsopimuksella hankittu jäteveden käsittelylaitoksen
käyttöoikeus. Konserni on lisäksi vuokrannut pitkäaikaisilla sopimuksil-
la tiettyjä aineellisia käyttöomaisuushyödykkeitä.
Vähimmäisleasingmaksut
31.12.
milj. euroa
2015
2014
Enintään 1 vuosi
37
177
1–5 vuotta
152
45
Yli 5 vuotta
24
60
213
282
Tulevat rahoituskulut
–15
–10
Rahoitusleasingvelat –
vähimmäisleasingmaksujen nykyarvo
198
272
34 Rahoitusinstrumentit ryhmittäin
2015
milj. euroa
Tase-erä
Käypään arvoon
tulosvaikuttei-
sesti kirjattavat
rahoitusvarat
ja -velat
Lainat ja
muut
saamiset
Myytävissä
olevat
rahoitus-
varat
Suojaus-
laskennan
alaiset
johdan-
naiset
Jaksotettuun
hankinta-
menoon
arvostetut
rahoitusvelat
Tase-erien
kirjanpito-
arvot
Käyvät
arvot
Liite
Pitkäaikaiset rahoitusvarat
Myytävissä olevat sijoitukset
–
–
2 085
–
–
2 085
2 085
22
Pitkäaikaiset rahoitusvarat
Lainasaamiset
–
20
–
–
–
20
20
23
Johdannaissopimukset
20
–
–
292
–
312
312
23
332
332
23
Lyhytaikaiset rahoitusvarat
Myyntisaamiset ja muut saamiset
Myyntisaamiset ja muut saamiset
–
1 614
–
–
–
1 614
1 614
26
Siirtosaamiset
–
134
–
–
–
134
134
26
Johdannaissopimukset
49
–
–
79
–
128
128
26
1 876
1 876
Kirjanpitoarvo arvostusryhmittäin
69
1 768
2 085
371
–
4 293
4 293
Pitkäaikaiset rahoitusvelat
Pitkäaikaiset korolliset velat
Pitkäaikaiset korolliset velat
–
–
–
–
2 726
2 726
2 755
31
Johdannaissopimukset
30
–
–
41
–
71
71
31
2 797
2 826
31
Muut velat
Muut velat
–
–
–
–
103
103
103
32
Johdannaissopimukset
30
–
–
41
–
71
71
32
174
174
32
Lyhytaikaiset rahoitusvelat
Lyhytaikaiset korolliset velat
Korolliset velat
–
–
–
–
248
248
248
31
Johdannaissopimukset
21
–
–
–
–
21
21
31
269
269
31
Ostovelat ja muut velat
Ostovelat ja muut velat
–
–
–
–
1 033
1 033
1 033
33
Siirtovelat
–
–
–
–
430
430
430
33
Johdannaissopimukset
40
–
–
116
–
156
156
33
1 619
1 619
Kirjanpitoarvo arvostusryhmittäin
121
–
–
198
4 540
4 859
4 888
Vähimmäisleasingmaksujen nykyarvo
31.12.
milj. euroa
2015
2014
Enintään 1 vuosi
32
171
1–5 vuotta
144
43
Yli 5 vuotta
22
58
Yhteensä
198
272
32 Muut velat
31.12.
milj. euroa
2015
2014
Johdannaissopimukset
71
51
Muut
1)
103
99
Yhteensä
174
150
1)
Muodostuu pääasiassa saaduista ennakkomaksuista ja lunastusvelvoitteisesta
velasta, jonka ei arvioida erääntyvän 12 kuukauden kuluessa.
33 Ostovelat ja muut velat
31.12.
milj. euroa
2015
2014
Saadut ennakot
20
8
Ostovelat
917
854
Siirtovelat
430
429
Johdannaissopimukset
156
179
Muut lyhytaikaiset velat
96
79
Yhteensä
1 619
1 549
Ostovelat ja muut velat erääntyvät 12 kuukauden kuluessa.
Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät
31.12.
milj. euroa
2015
2014
Henkilöstökulut
203
194
Korkokulut
35
33
Välilliset verot
4
8
Muut
1)
188
194
Yhteensä
430
429
1)
Muodostuu pääasiassa asiakashyvityksistä.