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INFORMATIONS FINANCIÈRES ET COMPTABLES
États financiers - Comptes consolidés
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Document de référence 2016
Fromageries Bel
OU DETTES FOURNISSEURS OU TRANSACTIONS FUTURES
PORTEFEUILLE D’OPTIONS DE CHANGE ADOSSÉES À DES CRÉANCES CLIENTS
❚
(en milliers d’euros)
d’opérations
Types
Cross
Au 31 décembre 2016
Au 31 décembre 2015
gement
Enga-
Propres
Capitaux opéra-
Résultat
tionnel financier
Résultat
marché
de
Valeur
gement
Enga-
Propres
Capitaux
tionnel
opéra-
Résultat
financier
Résultat
marché
Valeur de
Achat de Call
EURGBP 70 000
31
1 388
1 419 51 500
67
-
689
756
Vente de Put
EURGBP 45 100
(9)
(572)
(581)
32 500
-
-
(225)
(225)
Achat de Call
EURJPY 15 250
171
229
400 14 700
-
-
111
111
Vente de Put
EURJPY 9 200
(7)
(122)
(129)
8 575
(56)
(34)
(112)
(202)
Achat de Put
EURPLN 32 000
203
203 26 250
-
-
148
148
Vente de Call
EURPLN 18 700
(61)
(253)
(314)
17 500
(87)
-
(223)
(310)
Achat de Call
EURUSD 152 072
407
407 176 857
-
-
1 246
1 246
Vente de Put
EURUSD 114 585 (1 061)
(288)
(2 122)
(3 471)
123 442
(104)
(10)
(1 833)
(1 947)
Achat de Call
AUTRES 30 262
42
224
266 39 497
928
-
294
1 222
Vente de Put
AUTRES 11 819
(92)
(16)
(188)
(296)
21 370
(25)
-
(118)
(143)
TOTAL
(986)
(304)
(806)
(2 096)
723
(44)
(23)
656
NB : L’opération est exprimée par rapport au sens du cross (ex. Achat de Call EURGBP signifie que le Groupe achète un Call
EUR/Put GBP).
PORTEFEUILLE DE TERMES ET OPTIONS VENANT COUVRIR DES DIVIDENDES FUTURS
❚
OU DES OPÉRATIONS SUR TITRES
Types d’opérations
(en milliers d’euros)
Sens
Cross
Au 31 décembre 2016
Au 31 décembre 2015
Engagement
Capitaux
Propres
Valeur de
marché
Engagement
Capitaux
Propres
Valeur de
marché
TERME
A EURUSD
14 278
(1 050)
(1 050)
9 320
(184)
(184)
TERME
A
AUTRES
1 000
(20)
(20)
600
(12)
(12)
TOTAL
(1 070)
(1 070)
(196)
(196)
NB : L’opérationest expriméepar rapportau sens ducross (ex.A EURUSDsignifie que leGroupe est acheteur d’EUR, vendeurd’USD).
PORTEFEUILLE DE SWAPS VENANT COUVRIR DES FINANCEMENTS EN DEVISE
❚
Types d’opérations
(en milliers d’euros)
Sens
Cross
Au 31 décembre 2016
Au 31 décembre 2015
Engagement
Résultat
financier
Valeur de
marché
Engagement
Résultat
financier
Valeur de
marché
SWAP
V
EURGBP
13 003
74
74
SWAP
A
EURJPY
5 626
67
67
6 873
(65)
(65)
SWAP
A
EURPLN
1 631
(1)
(1)
97
1
1
SWAP
V
EURUSD
59 141
116
116
28 218
65
65
SWAP
V
AUTRES
7 549
(10)
(10)
18 961
29
29
SWAP
A
AUTRES
273
2
2
726
(2)
(2)
TOTAL
174
174
102
102
NB : L’opération est exprimée par rapport au sens du cross (ex. V EURGBP signifie que le Groupe emprunte l’EUR donc est
vendeur d’EUR à terme, prête le GBP donc est acheteur de GBP à terme).