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INFORMATIONS FINANCIÈRES ET COMPTABLES
États financiers - Comptes consolidés
137
Document de référence 2016
Fromageries Bel
caractère hautement probable et comptabilisée en capitaux
propres est non significative au 31 décembre 2016.
De même qu’au 31 décembre 2015, la valeur de marché des
dérivés affectés à la couverture de transactions futures à
Une hausse de taux de 1 %, sur toute la courbe de taux aurait
un impact positif sur les capitaux propres du Groupe de
9,1 millions d’euros.
un impact négatif sur les capitaux propres du Groupe de
7 millions d’euros.
Une baisse de taux de 1 %, sur toute la courbe de taux aurait
AU 31 DÉCEMBRE 2016
ANALYSE DE L’ENDETTEMENT FINANCIER BRUT PAR NATURE, ÉCHÉANCE ET NATURE DE TAUX
❚
Échéance
(en milliers
d’euros)
Nature
Dette financière brute
Effets des instruments dérivés
Dette financière après effets
des instruments dérivés
Taux
Fixe
Taux
Variable
Total
Taux
Fixe
Taux
Variable Total
Taux
Fixe Variable
Taux
Total
2017
(7 738)
(337 225)
(344 963)
-
-
-
(7 738)
(337 225)
(344 963)
Autres emprunts et dettes
(88 181)
(88 181)
-
-
(88 181)
(88 181)
Billets de trésorerie
(1)
(245 943)
(245 943)
-
- (245 943)
(245 943)
Emprunts auprès des
établissements de crédit
(7 738)
(3 101)
(10 839)
-
(7 738)
(3 101)
(10 839)
2018
(38 625)
(163 119)
(201 744)
(28 460)
28 460
-
(67 085)
(134 659)
(201 744)
Autres emprunts et dettes
(137)
(4 268)
(4 405)
-
(137)
(4 268)
(4 405)
Emprunts auprès des
établissements de crédit
(38 388)
(158 851)
(197 239)
(28 460)
28 460
-
(66 848)
(130 391)
(197 239)
minoritaires
Options de vente des
(100)
(100)
-
(100)
-
(100)
2019
(147 480)
(13 048)
(160 528)
(9 743)
9 743
- (157 223)
(3 305)
(160 528)
Autres emprunts et dettes
(137)
(3 305)
(3 442)
-
(137)
(3 305)
(3 442)
Emprunts auprès des
établissements de crédit
(147 343)
(9 743)
(157 086)
(9 743)
9 743
- (157 086)
- (157 086)
2020
(27 797)
(39 611)
(67 408)
(19 487)
19 487
-
(47 284)
(20 124)
(67 408)
Autres emprunts et dettes
(137)
(3 162)
(3 299)
-
(137)
(3 162)
(3 298)
Emprunts auprès des
établissements de crédit
(27 660)
(36 449)
(64 109)
(19 487)
19 487
-
(47 147)
(16 962)
(64 109)
2021
(27 518)
(32 412)
(59 930)
(29 230)
29 230
-
(56 748)
(3 182)
(59 930)
Autres emprunts et dettes
(117)
(3 182)
(3 299)
-
(117)
(3 182)
(3 299)
Emprunts auprès des
établissements de crédit
(6 013)
(29 230)
(35 243)
(29 230)
29 230
-
(35 243)
-
(35 243)
Options de vente des
minoritaires (21 388)
(21 388)
-
(21 388)
-
(21 388)
2022
(658)
(38 974)
(39 632)
(38 974)
38 974
-
(39 632)
-
(39 632)
Autres emprunts et dettes
(691)
(691)
-
(691)
-
(691)
établissements de crédit
Emprunts auprès des
33 (38 974)
(38 941)
(38 974)
38 974
-
(38 941)
-
(38 941)
2023
(20 682)
(97 434)
(118 116)
(97 434)
97 434
- (118 116)
- (118 116)
établissements de crédit
Emprunts auprès des
(20 682)
(97 434)
(118 116)
(97 434)
97 434
- (118 116)
- (118 116)
2024
(641)
-
(641)
-
(641)
-
(641)
Emprunts auprès des
établissements de crédit
(641)
(641)
-
(641)
-
(641)
TOTAL
(271 139) (721 823) (992 962) (223 328) 223 328
- (494 467) (498 495) (992 962)
anticipés.
Les billets de trésorerie sont émis à taux fixe, mais sont considérés dans ce tableau comme du taux variable du fait des maturités courtes et des renouvellements
(1)
Après couvertures, la répartition Taux Fixe/Taux Variable est équilibrée.