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RISQUES ET CONTRÔLE
2. Contrôle Interne
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SAINT-GOBAIN
- DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2016
révision en 2016, sur le fond comme sur la forme.
Le Référentiel de Contrôle Interne a fait l’objet d’une large
Sur le fond, le rôle des Délégations, des Pôles et des Activités,
l’univers des risques du Groupe, ajoutée en partie 2, englobe
les aspects opérationnels et stratégiques. Enfin, une révision
précisé pour être en phase avec les récentes campagnes de
déclarations de conformité. La nouvelle description de
comme deuxième ligne de défense de contrôle interne a été – Systèmes d’Information, 16 – Comptabilité et
significativement revus notamment dans les chapitres 1 –
Direction Générale, 6 – Achats, 10 – Ressources Humaines, 12
très importante des contrôles a été effectuée avec les
référents
des
processus. Les
contrôles
ont
été
Immobilisations, et enfin 18 – Centres de Services Partagés.
format iBook interactif accessible sur iPhone/iPad.
sur le portail Intranet IABC (Internal Audit and Business
Control) et sur My SG (My Business Control), ainsi que sous
Par ailleurs, le Référentiel de Contrôle Interne est disponible