Saint Gobain - Document de référence 2016

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7 RISQUES ET CONTRÔLE
2. Contrôle Interne
178 SAINT-GOBAIN - DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2016
Les directions fonctionnelles 2.2.4
d’arrêter l’organisation de leur filière et de définir les
orientations et les procédures applicables à leur domaine en
Les directions fonctionnelles de la Compagnie sont chargées
matière de contrôle interne, notamment :
processus relevant de ce domaine ;
identifier et analyser les principaux risques associés aux 
Référentiel de Contrôle Interne ;
définir les contrôles pertinents formalisés dans le 
communiquer et former au contrôle interne les personnels 
relevant de leur filière ;
analyser les dysfonctionnements, les incidents de contrôle 
interne et les résultats des audits.
Les directions fonctionnelles sont également responsables du
dispositif de contrôle interne dans les services de la
Compagnie.
Directions fonctionnelles Principales missions Référentiels et/ou dispositifs Chiffres clés 2016
Direction Environnement,
Hygiène et Sécurité (EHS)
et Direction Médicale
Animer et coordonner la politique 
EHS du Groupe
Contrôler l’application des principes

du référentiel EHS
Référentiel et Standards EHS 
Audits intégrés EHS 
Outil d’autodiagnostic 
Normes OSHAS 18001 et ISO 14001 
- 43 audits « 12 étapes »
- 135 audits « 20 étapes » (1)
Audits Industrie : 
Audits Distribution : 
- 448 audits « ESPR » (2)
d’Information
Direction des Systèmes Élaborer la politique du Groupe en

matière de sécurité des systèmes
d’information et des réseaux
informatiques
Animer et coordonner un plan annuel 
d’auto-évaluation
Définir les règles et bonnes pratiques

Règles minimales de sécurité

Normes techniques 
Norme de développement sécurisé 
des applications Web
Note sur le Cloud 
Règles de sécurité des Datacenters

Référentiels ITAC 
Outil de contrôle des utilisateurs SAP 
systèmes d’information
Voir section 2.4.4 du présent chapitre

7 - Doctrine générale de sécurité des
Direction des Achats
démarche centrée sur la performance
achats, la professionnalisation de la
Piloter le World Class Purchasing, 
fonction et l’innovation fournisseurs
Réaliser les achats centralisés 
multi-activités et multi-pays
Coordonner la fonction achats en 
France et réaliser les achats
multi-activités France
certification dans le périmètre
Norme ISO 9001 avec une 
Matières premières, Métaux précieux
et Énergie pour Saint-Gobain Achats
38 contrôles à appliquer)
Processus Achats du Référentiel de 
Contrôle Interne (14 risques,
12 000 actions individuelles
d’acheteurs en 2016
Aboutissement de plus de 
24 missions d’audit interne sur les 
achats techniques
63 Buy/Techs réalisés dans 20 pays

différents
Direction des Risques
et Assurances matière de prévention des
dommages aux biens des sites
Définir la politique du Groupe en 
industriels ou de distribution
matière d’assurance et en contrôler la
mise en œuvre
Définir la politique du Groupe en 
Piloter les programmes centralisés 
d’assurance
Référentiel de prévention/protection 
Outil d’auto-évaluation « Risk 
Grading »
Notes de Doctrine 
Intranet Risques et Assurances 
ingénieurs-prévention
485 visites de sites par des 
auto-évaluation « Risk Grading »
1 357 sites ayant procédé à leur

Pôle Distribution Bâtiment, dont 289
via l’audit « ESPR »
911 évaluations de points de vente du 
22 sessions de formation Prévention 
Visites régulières sur le terrain 
et du Financement
Direction de la Trésorerie Définir la politique de financement, 
de contrôle des risques de marché et
de relations bancaires pour
l’ensemble du Groupe
- pour les opérations des filiales
Référentiel de procédures 
- pour les opérations de la DTF
mensuels (filiales et DTF)
Reportings quotidiens (DTF) et 
112 813 opérations de change 
internes/externes par an
25 816 virements émis 
internes/externes par an
Direction du Contrôle de
Gestion et du Contrôle
Financier performance opérationnelle du
Groupe
Mettre en œuvre un contrôle 
permanent des résultats et de la
budget
Participer à l’élaboration budgétaire 
et aux révisions trimestrielles du
résultats mensuels
Assurer à tous les niveaux de 
l’organisation une supervision des
Étudier de manière approfondie et 
restructurations
d’acquisitions, de cessions, de fusions
et d’opérations en capital et de
valider les conséquences financières
des projets d’investissements,
Tableaux de bord 
Délégations et les Pôles
Relation permanente avec les 
Animation du réseau des contrôleurs 
du Groupe
communs
Mise en place d’outils d’analyse 
directions fonctionnelles et des Pôles
Référentiel Groupe et avis des 
Plus de 200 réunions par an avec les 
Pôles et Délégations
participation de 150 collaborateurs
15 sessions de formations avec la 
Crédit)
215 DAC (Demande d’Autorisation de 
été finalisés
58 projets d’acquisitions dont 34 ont 
70 cessions et fusions réalisées 
Audits suivant une grille en 12 et 20 étapes pour les activités industrielles du Groupe. (1)
Audit « ESPR » (Environnement, Sécurité, Prévention des Risques) : propre au Pôle Distribution Bâtiment. (2)