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INFORMATIONS FINANCIÈRES
4.2 Comptes consolidés
4
216
Document de référence 2016 — Capgemini
selon les échéances suivantes :
Au 31 décembre 2016, les contre-valeurs des contrats d’achat et de vente de devises à terme se répartissent par nature de transaction
en millions d’euros
< 6 mois
> 6 mois et
< 12 mois
> 12 mois
Total
Transactions opérationnelles
1 344
1 027
1 793
4 164
dont
couverture de juste valeur
■
388
-
-
388
couverture des flux futurs de trésorerie
■
956
1 027
1 793
3 776
Transactions financières
258
47
949
1 254
dont
couverture de juste valeur
■
258
47
-
305
couverture des flux futurs de trésorerie
■
taux d’intérêt et couverture de juste
pour la composante
valeur pour la composante change
-
-
949
949
TOTAL
1 602
1 074
2 742
5 418
Les couvertures engagées au titre des transactions
au 31 décembre 2015). Ces couvertures portent essentiellement
cours de clôture de 4 164 millions d’euros (3 072 millions d’euros
roupies indiennes), dollars américains (1 084 millions de dollars
sur des montants en roupies indiennes (182 000 millions de
opérationnelles sont constituées essentiellement de contrats
comprise entre 2017 et 2020 pour une contre-valeur totale au
d’achats et de vente de devises à terme dont l’échéance est
américains), zlotys polonais (1 124 millions de zlotys polonais).
Ces couvertures ont des échéances allant de 1 à 37 mois et ont
pour principale contrepartie Cap Gemini S.A. pour une
contrevaleur de 4 129 millions d’euros.
d’euros au 31 décembre 2015), dont 949 millions d’euros relatifs
intra-groupes couverts pour 1 241 millions d’euros (1 356 millions
(
Cross Currency Swap
), (cf. Note 2 – Principes de consolidation et
aux contrats d’échange EUR-taux fixe contre USD-taux fixe
Les opérations de couvertures sur les opérations financières
31 décembre 2016. Elles comprennent principalement les prêts
concernent Cap Gemini S.A. pour 1 254 millions d’euros au
en couronne suédoise et en dollar américain.
périmètre). Le solde correspond principalement à des prêts libellés
L’exposition totale du Groupe au risque de change sur des
interne au Groupe.
actifs/passifs concerne principalement l’activité de financement
en millions d’euros
Au 31 décembre 2016
américain
Dollar
Couronne
suédoise
Roupie
indienne
Autres
devises
Total
Actifs
245
8
-
247
500
Passifs
(1 098)
(130)
(151)
(226)
(1 605)
Exposition nette sur l’état consolidé
de la situation financière
(1 105)
Dérivés de couverture
946
EXPOSITION NETTE
(159)
en millions d’euros
Au 31 décembre 2015
américain
Dollar
suédoise
Couronne
indienne
Roupie
Autres
devises
Total
Actifs
377
8
1
228
614
Passifs
(1 062)
(135)
(96)
(183)
(1 476)
financière
Exposition nette sur l’état consolidé de la situation
(862)
Dérivés de couverture
766
EXPOSITION NETTE
(96)