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INFORMATIONS FINANCIÈRES
4.2 Comptes consolidés
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Document de référence 2016 — Capgemini
à 1 449 millions d’euros sont composés essentiellement (i) de
Au 31 décembre 2016, les placements à court terme qui s’élèvent
classification en « catégorie monétaire » défini par l’ESMA
fonds communs de placement répondant aux critères de notation de crédit (minimum A2/P2 ou équivalent). Ces
créances négociables et de dépôts à terme d’une maturité ne
(
European Securities and Markets Authority
), et (ii) de titres de
des sociétés ou institutions financières bénéficiant d’une bonne
dépassant pas 3 mois ou immédiatement disponibles, émis par
contrepartie significatif.
placements n’exposent donc pas le Groupe à un risque de
Flux de trésorerie
Note 22
annuelle de la trésorerie par nature de flux : flux opérationnels,
Le tableau des flux de trésorerie consolidés analyse la variation
d’investissement et de financement.
À noter que les flux de trésorerie en devises étrangères sont
différences de change dues à la conversion au cours de fin de
convertis en euros au cours moyen de l’exercice. Les
période libellée en devises étrangères sont reprises dans la
tableau des flux de trésorerie.
rubrique « incidence des variations des cours des devises » du
d’euros (cf. Note 21 – Endettement net / Trésorerie nette) en
Au 31 décembre 2016, la trésorerie s’élève à 1 870 millions
diminution de 78 millions d’euros par rapport au 31 décembre
des flux de trésorerie consolidés ».
cours des devises sur la trésorerie pour un montant négatif de
2015 (1 948 millions d’euros). Hors incidence de la variation des
Les flux impactant la trésorerie sont présentés dans les « Tableaux
31 millions d’euros, cette diminution s’élève à 47 millions d’euros.
Flux de trésorerie liés a l’activité
En 2016, les flux de trésorerie liés à l’activité représentent un
encaissement de 1 319 millions d’euros (contre 1 004 millions
d’euros en 2015) et résultent :
de la capacité d’autofinancement avant coût de l’endettement
◗
d’euros ;
financier (net) et impôts pour un montant positif de 1 449 millions
du paiement des impôts courants pour 167 millions d’euros ;
◗
impact positif sur la trésorerie de 37 millions d’euros.
la diminution du besoin en fonds de roulement générant un
◗