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GROUPE CRÉDIT COOPÉRATIF
DOCUMENT DE RÉFÉRENCE
2016
103
RAPPORT DE GESTION
DU CRÉDIT COOPÉRATIF
RAPPORT
DU PRÉSIDENT
LES COMPTES
DU CRÉDIT COOPÉRATIF
INFORMATIONS
COMPLÉMENTAIRES
2
Gestion des risques
Enfin, compte tenu du contexte d’évolution des taux dans lequel le
Groupe BPCE évolue d’une part, et de l’engagement de dégager un
résultat résilient et récurrent d’autre part, le Groupe maintient un
équilibre entre la recherche de rentabilité et les risques liés à ses activités.
Le modèle d’affaire du Crédit Coopératif repose sur la relation ternaire
(clients, organisations, banques) qui permet de proposer une offre et
un appui commercial plus adaptés aux besoins et à la coproduction de
services à destination des adhérents des structures partenaires.
Profil de risque
L’équilibre entre la recherche de rentabilité et le niveau de risque
accepté se traduit dans le profil de risque du Groupe BPCE et se décline
dans les politiques de gestion des risques du Groupe.
Notre établissement assume des risques intrinsèquement liés à ses
métiers de banque de détail.
Du fait de notre modèle d’affaires, nous assumons les risques suivants :
|
le risque de crédit induit par notre activité prépondérante de crédit
aux entreprises et aux particuliers est encadré
via
des politiques de
risques appliquées à toutes les entités du Groupe et des limites de
concentration par contrepartie, par pays et par secteur ;
|
le risque de taux structurel est notamment lié aux crédits immobiliers
à taux fixes et aux ressources réglementées. Il est encadré par des
normes communes et des limites par entité ;
|
le risque de liquidité est piloté au niveau du Groupe en allouant aux
entités,
via
des enveloppes, la liquidité complétant les ressources
clientèle levées localement ;
|
les risques non financiers sont encadrés par des normes communes
au Groupe ; ces normes couvrent les risques de non-Conformité, les
risques de fraude, les risques de sécurité des systèmes d’information,
les risques de conduite, ainsi que d’autres risques opérationnels.
Enfin, l’alignement des exigences de nos clients particuliers et partenaires
de l’économie sociale et solidaire et de nos investisseurs crédit impose
une aversion très forte au risque de réputation. Nous concentrons sur
des périmètres spécifiques les risques suivants :
|
risque de marché ;
|
risque de titrisation.
L’évolution de notre modèle d’affaires étend notre exposition à certaines
natures de risques, notamment des risques liés à la gestion d’actifs et au
développement des activités à l’international.
Nous nous interdisons de nous engager sur des activités que nous ne
maitrisons pas ou de trading pour compte propre. Les activités aux
profils de risque et rentabilité élevés sont strictement encadrées.
Quelles que soient les activités, entités ou géographies, nous avons
vocation à fonctionner au plus haut niveau d’éthique, de conduite et
selon les meilleurs standards d’exécution et de sécurité des opérations.
Capacité d’absorption des pertes
Le Groupe BPCE possède un niveau élevé de liquidité et de solvabilité
traduisant, le cas échéant, sa capacité à absorber la manifestation d’un
risque au niveau des entités ou du Groupe.
Ainsi en termes de solvabilité : le plan stratégique 2013-2017 prévoit un
objectif de CET1 supérieur à 12 %, le Groupe est en outre en capacité
d’absorber durablement le risque
via
sa structure en capital.
Au niveau de la liquidité, le Groupe dispose d’une réserve significative
composée de cash et de titres permettant de faire face aux besoins
réglementaires, de satisfaire les exercices de stress tests et également
d’accéder aux dispositifs non-conventionnels de financement auprès
des banques centrales ainsi que des actifs de bonne qualité éligibles aux
dispositifs de refinancement de marché et ceux proposés par la BCE.
Le Groupe assure la robustesse de ce dispositif par la mise en œuvre
de stress tests globaux réalisés régulièrement. Ils sont destinés à vérifier
la capacité de résistance du Groupe notamment en cas de crise grave.
Dispositif de gestion des risques
La mise en œuvre de l’appétit au risque s’articule autour de quatre
composantes essentielles :
|
la définition de référentiels communs ;
|
l’existence d’un jeu de limites en adéquation avec celles définies par
la réglementation ;
|
la répartition des expertises et responsabilités entre local et central ;
|
le fonctionnement de la gouvernance au sein du Groupe et des
différentes entités, permettant une application efficace et résiliente
du RAF (
risk appetite framework
).
Le Crédit Coopératif :
|
est responsable en premier niveau de la gestion de ses risques dans
son périmètre et dispose, à ce titre, de responsable(s) de contrôles
permanents dédié(s) ;
|
décline la gestion des composantes de l’appétit au risque
via
un
ensemble de normes et référentiels issus de chartes dédiées au
contrôle interne conçus au niveau Groupe ;
|
a adopté un ensemble de limites applicables aux différents risques et
déclinées au niveau du Groupe.
Le RAF du Groupe ainsi que celui de notre établissement sont mis à jour
régulièrement. Tout dépassement de limites quantitatives définies dans
le RAF fait l’objet d’une alerte et d’un plan de remédiation approprié
pouvant être arrêté par le Comité de direction générale ou le Conseil
d’administration en cas de besoin.
Des investissements en capital ou cessions d’actifs pourraient modifier
le niveau et la nature des risques pris par le Groupe ou ses entités
(dont notre établissement). C’est pourquoi les risques sont analysés
de manière centralisée par le comité d’investissement Groupe et les
décisions sont validées au Comité de Direction Générale Groupe.
2.8.2
Facteurs de risque
Les facteurs de risques présentés ci-dessous concernent le Groupe
BPCE dans son ensemble, et le Groupe Crédit Coopératif.
L’environnement bancaire et financier dans lequel le Groupe Crédit
Coopératif évolue, l’expose à de nombreux risques et le contraint à la
mise en œuvre d’une politique de maîtrise et de gestion de ces risques
toujours plus exigeante et rigoureuse.
Certains des risques auxquels le Groupe Crédit Coopératif est confronté
sont identifiés ci-dessous. Il ne s’agit pas d’une liste exhaustive de
l’ensemble des risques du Groupe Crédit Coopératif pris dans le cadre
de son activité ou en considération de son environnement. Les risques
présentés ci-dessous, ainsi que d’autres risques non identifiés à ce jour,
ou considérés aujourd’hui comme non significatifs par le Groupe BPCE et
le Groupe Crédit Coopératif, pourraient avoir une incidence défavorable
majeure sur son activité, sa situation financière et/ou ses résultats.