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FACTEURS DE RISQUES
ANNEXES QUANTITATIVES ET QUALITATIVES LIÉES AUX RISQUES DE MARCHÉ ET AUX FACTEURS DE RISQUE
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GROUPAMA SA
DOCUMENT DE RÉFÉRENCE
2016
-
missions d’audit sur les processus de Groupama SA et sur les
et des risques. Un reporting sur l’avancement des
Groupama SA. Une synthèse régulière est faite au comité d’audit
général groupe est validé par la Direction Générale de
processus transversesdu Groupe. Le plan des missions de l’audit
Groupama SA et le conseil d’administration de Groupama SA.
Groupama SAet approuvé par le comité d’audit et des risques de
maîtrise des risques et de contrôle interne dans le domaine ou
Chaque mission amène notamment à examiner le dispositif de
conclusions et recommandations à la Direction Générale de
l’entité audité et fait l’objet d’un rapport présentant les constats,
des risquesde GroupamaSA.
Direction Générale de Groupama SA ainsi qu’au comité d’Audit et
recommandationsest communiquétrimestriellementau Comité de
ont pour mission d’assurer la conformitéde l’ensembledes entités
Les fonctions Risques et Contrôle Permanent/Conformitégroupe
dispositif de contrôle interne et gestion des risques ainsi qu’à
du Groupe aux exigences de la Direction Générale en terme de
celles du Pilier 2 de Solvabilité 2.
conformité, opérationnels et d’image. Dans ce cadre, ces
particulièrementsur le périmètre relatif à la gestion des risques de
directions,selon leur domaine deresponsabilité :
Directiondu ContrôlePermanentet de la Conformitéintervientplus
risques financiers,d’assuranceet liés à la solvabilitédu Groupe. La
Groupe intervient plus spécifiquement sur les domaines liés aux
S’agissant de la gestion des risques, la Direction des Risques
assistent les organes d’administrationet de Direction Générale
❯
dans la définition :
de la stratégierisques,
■
risques ;
des principes structurants du système de gestion des
■
système de gestion des risques, composé notamment des
sont responsables de la mise en œuvre et de l’animation du
❯
d’identification, de mesure, de gestion et de reporting des
politiques de gestion des risques, des processus
risques inhérentsaux activitésdu Groupe ;
suivent et analysent le profilde risquegénéral du Groupe ;
❯
risquesmajeursmenaçant la solvabilité duGroupe ;
organes d’administration et de Direction Générale en cas de
rendent compte des expositions aux risques et alertent les
❯
animent lescomités des risques ;
❯
animent lesgroupes de travailavec les entités.
❯
la fonction gestion desrisques aen charge :
Plus spécifiquement,la Direction des Risques Groupe, au titre de
la coordination des politiques relatives aux risques assurances
l’élaborationde la politique de gestion des risques du Groupe et
❯
et financiers enlien avec lespropriétaires de risquesconcernés ;
la définition du processus de fixation de tolérance au risque
❯
groupe (limites derisques) ;
financiers ;
le suivi des risques majeurs groupe (RMG) assurance et
❯
demandes IAIS (risques systémiques)… ;
la contribution aux reportings prudentiels : demandes EIOPA,
❯
l’évaluation et la cotation des risques assurances et financiers,
❯
incluant lesanalyses desensibilité etles stress tests ;
la conduite du processus ORSA (Own Risk and Solvency
❯
et de sa situationde solvabilité) ;
Assessment : évaluation interne par l’entreprise de ses risques
du dispositif degestion des risques.
l’accompagnementdes entités du Groupe dans la déclinaison
❯
Plus spécifiquement, la Direction Contrôle Permanent et de la
permanent/conformité aen charge :
Conformité Groupe, au titre de la fonction contrôle
gestion desrisques opérationnelset de conformité ;
l’élaboration des politiques groupe de contrôle interne, de
❯
des processus, des risques opérationnels et des plans de
l’élaboration des normes et référentiels groupe (cartographie
❯
supervisiondu dispositif ausein desentités ;
contrôle permanent, référentiel des contrôles permanents)et la
le suivi et l’évaluationdes risques opérationnels(liés au contrôle
❯
à la maîtrise des processus) ;
incidents etl’évaluationdes risques opérationnels ;
la maîtrise d’ouvrage(MOA) de l’outil communautairede gestion
❯
des résultats des contrôles permanents, la base collecte des
des risques opérationnels OROp gérant notamment la collecte
la mise enplace du contrôle interne de l’entité GroupamaSA ;
❯
supervisiondu dispositif ausein desentités ;
la définition de la politique de continuité d’activité (PCA) et la
❯
la définition et miseen place de la politique deconformité ;
❯
la qualité des données, en termes de gouvernance et plan de
❯
contrôle ;
la responsabilité de la validation interne du modèle interne ;
❯
information etformation) ;
l’accompagnementdes entités du Groupe dans la déclinaison
❯
permanent et de conformité (pilotage, coordination, animation,
des dispositifsde gestion des risques opérationnels,de contrôle
le reporting de l’état du dispositif de Contrôle Interne du
❯
Risques et Contrôle Groupe aux organes de gouvernance ainsi
Groupe, aux fins de communicationpar le Directeur de l’Audit,
qu’aux autorités de contrôle compétentes.
Contrôle Permanent/Conformité.
Chaque entité du Groupe dispose de fonctions Risques et
la surveillance permanente des résultats et de l’atteinte des
Par ailleurs, la fonction contrôle de gestion Groupe est chargée de
prévisionnel communà l’ensembledes entités.
objectifs du Groupe en s’appuyant sur un processus de pilotage
par an avec la Direction Générale de Groupama SA pour
Des revues d’affaires filiales sont organiséesau minimumdeux fois
« risques » présentant par entité le niveau de déploiement du
compléter ce dispositif de suivi. Elles intègrent un volet spécifique
système de contrôle interne et les principales actions en cours en
matière degestion desrisques.